रूसी क्रेडिट संस्थानों के वित्त के विशिष्ट विशेषताओं, विशेषताओं, संगठन
मौद्रिक संबंधों का क्रेडिट क्षेत्र हैकामकाज की प्रकृति की विशिष्ट विशेषताओं। लेनदेन का विषय धन का उपयोग करने का अधिकार है। सरल शब्दों में, एक निश्चित अवधि के लिए पैसे के मालिक बदल जाते हैं। इसलिए, क्रेडिट संस्थानों के वित्त के संगठन की अपनी विशेषताओं है।
द्वंद्व
एक तरफ, क्रेडिट संस्थानों का वित्तलाभ के लिए उपयोग किया जाता है, और दूसरी तरफ - एक व्यापक आर्थिक महत्व है। ऐसे संस्थानों की गतिविधियां व्यापार संस्थाओं की स्थिरता सुनिश्चित करने, अर्थव्यवस्था में धन के संचलन से जुड़ी हुई हैं। यह द्वंद्व क्रेडिट संस्थानों के लिए वित्त की कुछ विशेषताओं को उत्पन्न करता है।
कानूनी आधार
रूसी क्रेडिट संस्थानों के वित्त के आधार पर बनाया गया हैसंघीय कानून "बैंकों और बैंकिंग गतिविधियों पर"। एक क्रेडिट संस्था एक कानूनी इकाई है जो लाभ के लिए सेंट्रल बैंक के लाइसेंस के तहत कई संचालन करती है। संगठन के स्वामित्व का रूप कोई भी हो सकता है।
कानून दो प्रकार के निर्माण के लिए प्रदान करता हैसंगठनों: बैंकों और गैर बैंक संस्थाओं। बैंक सार्वजनिक और कानूनी संस्थाओं से जमा को आकर्षित करने, भुगतान और चुकौती की शर्तों पर धन आवंटित करने खातों को बनाए, खरीद और प्रतिभूतियों की बिक्री पर लेनदेन करने, और इतने पर विशेष अधिकार है। डी गैर बैंक संगठन से ऊपर के संचालन का ही हिस्सा बाहर ले जाने का अधिकार है।
राज्य विनियमन
कानून वैधानिक की न्यूनतम राशि निर्धारित करता हैपंजीकरण के लिए आवेदन दाखिल करने के दिन बैंक की राजधानी। यह 300 मिलियन रूबल है। बैंक ऑफ रूस भी अधिकतम नकदी जमा और परिसंपत्तियों की एक सूची को नियंत्रित करता है जिसे अधिकृत पूंजी में योगदान दिया जा सकता है। विशेष रूप से, अन्य संस्थानों से ऋण की कीमत पर बैंक की पूंजी का गठन नहीं किया जा सकता है। ऑपरेशन के पहले तीन वर्षों के दौरान शेयरधारकों की संरचना अपरिवर्तित बनी रहनी चाहिए। इसके अलावा, सेंट्रल बैंक ने कई मानकों को विकसित किया जो सभी बाजार प्रतिभागियों के लिए बाध्यकारी हैं। वे न्यूनतम धनराशि, साल्वेंसी और तरलता का स्तर नियंत्रित करते हैं।
संसाधन आवंटन
एक वित्तीय संस्थान का वित्त शामिल हैमैक्रो और सूक्ष्म स्तर पर संसाधनों के पुनर्वितरण में। बैंक व्यक्तियों और व्यावसायिक संस्थाओं से धन आकर्षित करते हैं, और फिर वित्तीय बाजार में लेनदेन करने के लिए उनका उपयोग करते हैं।
भंडार का गठन
बैंक कानूनी संस्थाओं के धन रखते हैं औरराज्य। संकट के समय में, यहां तक कि वित्तीय प्रणाली भी भुगत सकती है। इसलिए, बैंक केंद्रीय बैंक के साथ संचालन में संपार्श्विक के तहत, नियामक को हस्तांतरित ऋण के लिए रिजर्व बनाते हैं।
क्रेडिट संस्थानों के वित्त के गुण
- कानून के ढांचे के भीतर धन का नि: शुल्क निपटान।
- उदारीकरण और पुनर्भुगतान - एक निश्चित अवधि के लिए अस्थायी उपयोग के लिए धन प्रदान किए जाते हैं।
- भुगतान - पूंजी के उपयोग के लिए आपको ब्याज का भुगतान करने की आवश्यकता है।
- जोखिम - न्यूनतम स्तर के जोखिम वाले संचालन जो दीर्घ अवधि में परिणाम उत्पन्न कर सकते हैं उन्हें प्राथमिकता दी जाती है।
- विकसित मानकों के साथ अनिवार्य अनुपालन जो क्रेडिट संस्थानों की स्थिरता को नियंत्रित करता है।
वित्त की विशिष्ट विशेषताओं को देखते हुएक्रेडिट संगठन, मौद्रिक संबंध दो समूहों में विभाजित किया जा सकता है। पहला वाणिज्यिक संगठनों (बैंकिंग सेवाओं के प्रावधान) द्वारा व्यवसाय के आचरण से संबंधित है, और दूसरा - पूरी तरह से सिस्टम की विशिष्ट प्रकृति के लिए। बैंकों का पैसा होता है, वे राज्य और आबादी के मध्य मध्यस्थ के रूप में कार्य करते हैं, और प्रतिभूति बाजार में भी भाग लेते हैं।
सिस्टम का संगठन
रूस में एक दो स्तरीय बैंकिंग प्रणाली संचालित होती है। क्रेडिट संस्थानों का वित्त विकेन्द्रीकृत है। यह बाजार संबंधों की प्रकृति के कारण है। उद्यमिता की स्वतंत्रता क्रेडिट संस्थानों के माध्यम से संसाधनों के आवंटन के लिए प्रदान करती है। और यह प्रक्रिया नियंत्रण में होनी चाहिए, क्योंकि बैंक न केवल अपने स्वयं के उपयोग करते हैं, बल्कि अधिकारियों सहित फंड भी आकर्षित करते हैं। दुनिया के सभी देशों के केंद्रीय बैंकों को राज्य और अर्थव्यवस्था के बीच मध्यस्थ माना जा सकता है। वे क्रेडिट संगठनों और सरकारी एजेंसियों की विशेषताओं को जोड़ते हैं।
बैंक ऑफ रूस के सिद्धांत
केंद्रीय बैंक की कानूनी स्थिति संविधान में निर्धारित है औरएक ही संघीय कानून के। संवैधानिक स्तर पर, नियामक का मुख्य कार्य राष्ट्रीय मुद्रा की स्थिरता सुनिश्चित करना है। संघीय कानून निर्धारित करता है कि नियामक की गतिविधियां गैर-वाणिज्यिक हैं, क्योंकि लाभ बनाना अंतिम लक्ष्य नहीं है।
नियामक की शक्तियां भी दो समूहों में आती हैं। पहला सार्वजनिक कार्यों (मौद्रिक नीति के विनियमन) के प्रदर्शन से संबंधित है, और दूसरा - बैंकिंग परिचालन के कार्यान्वयन के साथ। पहला मुफ्त में किया जाता है, और दूसरा - एक सेट टैरिफ पर।
बैंक ऑफ रूस की राजधानी और सभी संपत्तियां हैंसंघीय संपत्ति का हिस्सा है, हालांकि संगठन को कानूनी रूप से और वित्तीय रूप से स्वतंत्र माना जाता है। मौद्रिक नीति के प्रबंधन के लिए पहली शर्त आवश्यक है। वित्तीय स्वतंत्रता इस तथ्य में शामिल है कि बैंक ऑफ रूस राज्य के दायित्वों के लिए ज़िम्मेदार नहीं है और अपने सभी परिचालनों को स्वतंत्र रूप से वित्त पोषित करता है।
वार्षिक खातों की मंजूरी के बाद, आधाबैंक के मुनाफे को संघीय बजट में स्थानांतरित कर दिया जाता है। शेष भाग को रिजर्व और धन के गठन के लिए निर्देशित किया जाता है। राज्य विनियमन से संबंधित उन लोगों के अपवाद के साथ लेनदेन का कराधान कर संहिता के अनुसार किया जाता है।
क्रेडिट संस्थानों के वित्त संगठन
बाजार अर्थव्यवस्था में संक्रमण ने संरचना को बदल दिया हैवित्तीय संस्थानों की राजधानी। आज, धन के गठन का मुख्य स्रोत वित्तीय बाजार से आकर्षित पूंजी पूंजी है। प्रशासनिक कमांड अर्थव्यवस्था में, बैंक संसाधनों की कीमत राज्य संसाधनों की कीमत पर बनाई गई थी। समय के साथ, उत्पादों की श्रृंखला का विस्तार किया गया है। बैंकों ने धातु, मुद्रा, पट्टेबाजी, फैक्टरिंग, लेनदेन जब्त करने के संचालन से आरजेबी से भी आय प्राप्त करना शुरू किया।
क्रेडिट संस्थानों के वित्त संगठनअस्थायी रूप से उपलब्ध धन को आकर्षित करना है और साथ ही आबादी और व्यावसायिक संस्थाओं के संसाधनों की आवश्यकताओं को पूरा करना है। इसलिए, बैंकों के संसाधनों की संरचना में पहचाना जा सकता है:
- अपने धन: अधिकृत पूंजी, भंडार, विशेष धन और लाभ;
- देनदारियां सक्रिय संचालन (उधार) के लिए निष्क्रिय संचालन (ग्राहक जमा) से उठाई गई धनराशि होती हैं।
बैंक का लाभ
संगठन के संसाधनों का आकार प्रभावित करता हैलेनदेन की मात्रा। बाजार अर्थव्यवस्था में संक्रमण के साथ, पूंजी की गुणवत्ता बदल गई है। क्रेडिट संस्थानों के वित्त का संगठन ऐसा है कि लाभ न केवल अंतिम लक्ष्य है, बल्कि एक महत्वपूर्ण सामाजिक संकेतक भी है। इसकी उपलब्धता और आकार उपभोक्ताओं के विभिन्न समूहों के हितों से संबंधित हैं:
- शेयरधारकों के लिए लाभ लाभप्रदता का मुख्य संकेतक है;
- संगठन के कर्मचारियों के लिए - एक गुणवत्ता के काम के लिए इनाम प्राप्त करने का अवसर;
- उधारकर्ताओं के लिए, लाभ वृद्धि का मतलब संसाधन आधार का विस्तार और अधिक अनुकूल शर्तों पर ऋण प्राप्त करने की संभावना है।
बैंक के लाभ की गणना के बीच के अंतर के रूप में की जाती हैप्रबंधन के प्रबंधन के रखरखाव, उनके कार्यान्वयन के लिए संचालन और व्यय से आय। राजस्व में, विशेष रूप से, ऋण पर ब्याज, आरकेओ के लिए भुगतान, केंद्रीय बैंक, मुद्रा, कीमती धातुओं, गारंटी संचालन, ट्रस्ट प्रबंधन, लीजिंग, परामर्श सेवाएं इत्यादि के साथ लेनदेन से आय शामिल हैं।
व्यय में भुगतान की लागत शामिल हैकरों के बजट के लिए, जमा राशि पर ब्याज संवाददाताओं को अंतर बैंक ऋण, भुगतान सेवाओं पर कमीशन, प्रतिभूतियों, मुद्राओं, कीमती धातुओं में लेनदेन की लागत, भंडार के गठन, सामग्री प्रबंधन तंत्र।
प्रबंध
वित्तीय संस्थानों में, दो रूप हैंसंसाधनों का उपयोग लक्षित वित्त पोषण (वित्त पोषण) शेयरधारकों को धन की आवाजाही पर नियंत्रण करने की अनुमति देता है। गैर-स्टॉक संसाधनों के कारण, बैंक शाखाओं के नेटवर्क का विस्तार कर सकते हैं, ओएस हासिल कर सकते हैं, कर्मचारियों को प्रोत्साहित कर सकते हैं, दान में संलग्न हो सकते हैं।
किसी भी वाणिज्यिक के संसाधनों की मात्रा में वृद्धिसंगठन बिक्री से राजस्व में वृद्धि और लागत को कम करके हासिल किया जाता है। यह सिद्धांत उन बैंकों पर लागू नहीं है जिनकी मुख्य गतिविधि मुद्दा है और ऋण की चुकौती है। इसके लाभ की मात्रा प्रदान किए गए धन के आकार और उन पर ब्याज दर पर निर्भर करती है। इसलिए, वित्तीय संसाधनों के प्रबंधन में मुख्य कार्य अपने धन की मात्रा में वृद्धि करना है।
इस लक्ष्य का सबसे आसान तरीका सांविधिक निधि की मात्रा में वृद्धि करना है। पूंजी का विस्तार प्रति उधारकर्ता ऋण की सीमा में वृद्धि करेगा और दीर्घकालिक निवेश पर ध्यान केंद्रित करेगा।
