मौद्रिक दावों के असाइनमेंट के लिए वित्तपोषण करार: एक विशेषता और एक नमूना

व्यापार भागीदारों के लिए समय पर हमेशा संभव नहीं हैएक दूसरे के लिए पूरी तरह से अपने वित्तीय दायित्वों को पूरा करें। ऐसे मामलों में, एक कठिन परिस्थिति से सबसे अच्छा तरीका खोजने की आवश्यकता है। मौद्रिक कठिनाइयों को हल करने के विकल्पों में से एक मौद्रिक दावे के कार्य के लिए एक वित्त पोषण समझौते पर एक महत्वपूर्ण स्थान पर कब्जा कर लिया गया है, जो बाजार के संबंधों के प्रत्येक प्रतिभागी को नकारात्मक परिणामों के बिना मौजूदा स्थिति से बाहर निकलने की अनुमति देता है।

इस तरह के लेनदेन क्या है

छूट के लिए एक वित्त पोषण अनुबंध की अवधारणाअपेक्षाकृत हाल ही में बाजार संबंधों की रूसी दुनिया में मौद्रिक दावे आए, लेकिन पहले से ही इसमें मजबूती से जुड़ा हुआ है। इसकी परिभाषा रूसी संघ के नागरिक संहिता के अनुच्छेद 824 के आइटम 1 में दी गई है। इस आलेख के अनुसार, मौद्रिक दावे के असाइनमेंट के लिए एक वित्तपोषण अनुबंध एक लेनदेन को हल करता है जिससे किसी प्रतिभागी अपने दूसरे प्रतिभागी को धन हस्तांतरण करने के लिए, एक निश्चित समय के बाद स्थानांतरित या योजना बनाते हैं, जिसके बदले की मांग तीसरे पक्ष को प्रस्तुत की जाएगी। यह पता चला है कि, इस तरह के समझौते की द्विपक्षीय प्रकृति के बावजूद, यह उन तीन पक्षों के कानूनी दायित्वों को बांधता है, जिनमें शामिल हैं और जिन्होंने अनुबंध में अपना हस्ताक्षर नहीं रखा है।

व्यवहार में, इस तरह के समझौतों को फैक्टरिंग भी कहा जाता है।

समझौते के प्रतिभागियों

मौद्रिक दावे के कार्य के लिए वित्तपोषण अनुबंध के पक्ष हैं:

• कारक (वित्तीय एजेंट) एक उद्यम है,एक वाणिज्यिक अभिविन्यास द्वारा विशेषता और वित्तीय आवश्यकता के तहत मौद्रिक संसाधन जारी करना (एजेंट के वाणिज्यिक आधार की आवश्यकता अनिवार्य है)।
• ऋणदाता (ग्राहक) - प्रदान की जाने वाली सेवाओं और / या सामानों के लिए भुगतान और अनुबंध के समापन के लिए वित्तीय संस्थान में लागू व्यक्ति के लिए भुगतान प्राप्त नहीं हुआ।

एक व्यक्ति जिसने माल / सेवाओं के लिए भुगतान नहीं किया है वह देनदार है। इसे उनके लिए मौद्रिक दावा लागू किया जाएगा, और वह लेनदेन के पक्षों के कानूनी संबंधों में शामिल तीसरी पार्टी होगी।

वित्तीय दावा पर आधारित हैग्राहक सामान या उसे / देनदार को दी जाने वाली सेवाएं / सेवाएं, जिन्हें लेनदेन के समय भुगतान नहीं किया जाता है। इसे अन्य प्रयोजनों के लिए ग्राहक द्वारा भी लगाया जा सकता है (उदाहरण के लिए, यदि ग्राहक के पास बैंक को वित्तीय ऋण है, तो वह फैक्टरिंग पर उसके साथ एक समझौते में प्रवेश कर सकता है और इस तरह अपना कर्ज बंद कर सकता है)।

मौद्रिक दावे के असाइनमेंट के लिए वित्त पोषण अनुबंध की विशेषताएं, इसकी विशेषताएं

मौद्रिक दावे के कार्य के लिए वित्तपोषण अनुबंध है:

• पारस्परिक - प्रतिद्वंद्वियों के द्विपक्षीय अधिकारों और दायित्वों को एक दूसरे के लिए स्थापित करता है;
• कठोर - प्रतिपक्ष के लिए किए गए दायित्वों के प्रदर्शन के लिए भुगतान को नियंत्रित करता है।

इसके अलावा, समझौता वास्तविक हो सकता है याआम सहमति से। पहले मामले में, अनुबंध केवल उस चीज़ के हस्तांतरण के बाद मान्य होता है जिसे एक प्रतिभागी को दूसरे (दूसरे मामले में, वित्तीय साधनों) में स्थानांतरित करना होगा, बशर्ते पार्टियां सहमत हो जाएं और कानूनी रूप से इसे सुरक्षित कर सकें।

सहमति समझौते तुरंत कार्य करना शुरू होता हैठेकेदारों द्वारा हस्ताक्षर किए जाने के पल से। इनमें से किस प्रकार के वित्तपोषण समझौते मौद्रिक दावे के कार्य से संबंधित होंगे, इसके प्रतिभागियों ने स्वयं के लिए निर्णय लिया है। उनका निर्णय उस समझौते के पाठ में प्रतिबिंबित होना चाहिए, जिस पर हस्ताक्षर किए गए दस्तावेज़ लागू होते हैं।

इस तरह के लेनदेन की विशिष्टता है:

• दो प्रकार के समझौतों के संकेतों का संयोजन: दावे के अधिकार (असाइनमेंट) और ऋण / क्रेडिट के असाइनमेंट पर;
• एजेंट द्वारा एजेंट को अन्य वित्तीय सेवाओं को प्रस्तुत करने पर एक साथ एक समझौता करने का अवसर (जैसे कि उनके लेखांकन रिकॉर्ड बनाए रखना)।

समझौते का फॉर्म

सभी मानक लेनदेन के साथ, अनुबंध का रूपमौद्रिक आवश्यकता की एक रियायत के तहत वित्त पोषण - सरल लिखा। इसका मतलब यह है एक समझौते के लिए एक दस्तावेज है जो सभी लेन-देन है, जो वैध माना जाता है के बाद ठेकेदारों द्वारा हस्ताक्षर किए जाने के मामले को दर्शाता है तैयार की है। दो प्रतियों में बाहर दस्तावेज़, वहाँ प्रत्येक पक्ष हस्ताक्षर पर। इस मामले में नोटरी या अन्यथा आश्वासन की आवश्यकता नहीं है, जब तक अन्यथा पक्ष द्वारा प्रदान की।

दस्तावेज़ के मानक प्रारूपण के अलावा,यह विधायक अनुबंध वित्तपोषण प्राप्य वित्तपोषण (फैक्टरिंग) टेलीग्राम, पत्र, और अन्य दस्तावेजों, जिसमें शामिल और ईमेल के आदान-प्रदान के माध्यम से हस्ताक्षर करने के लिए अनुमति देता है। मुख्य शर्त - मज़बूती से तथ्य यह है कि जानकारी वास्तव में प्रतिपक्ष से प्राप्त की स्थापना के लिए। समझौते की वैधता को नियंत्रित करने वाले बुनियादी आवश्यकताओं - अन्य भागीदार से स्वीकृति (समझौता) प्राप्त करने के लिए। सहमति प्राप्त किया गया है करने के लिए करता है, तो व्यक्ति जो एक प्रस्ताव (प्रस्ताव) प्राप्त हुआ है, कार्रवाई अनुबंध (सेवाओं, माल की लदान, आदि) की अवधि के समझौते प्रतिपक्षों द्वारा स्थापित में पाठ प्रदान की बनाने के लिए शुरू होता है समझा जाएगा।

लेनदेन के पक्षों के अनुरोध पर, अनुबंधमौद्रिक दावे के कार्य के तहत वित्तपोषण नोटरी द्वारा प्रमाणित किया जा सकता है या रोज़ेस्टर के साथ पंजीकृत किया जा सकता है। यदि पार्टियां लेनदेन के राज्य पंजीकरण का संचालन करना चाहती हैं, तो पंजीकरण प्राधिकारी को मूल जमा करने के लिए अनुबंध 3 प्रतियों में किया जाना चाहिए।

समझौते की सामग्री

छूट के लिए वित्तपोषण के अनुबंध की सामग्रीमौद्रिक दावा अन्य मानक समझौतों से अलग नहीं है, जो समान रूप में औपचारिक रूप से लागू होते हैं। दस्तावेज़ के पाठ में निम्नलिखित अनिवार्य वस्तुएं शामिल हैं:

• प्रस्तावना (इसमें दस्तावेज़ का शीर्षक, साथ ही इसके संकलन की तिथि और स्थान शामिल है);
• प्रतिभागियों के बारे में जानकारी (संगठन का पूरा नाम या पूरा नाम, डाक और कानूनी पता और पासपोर्ट डेटा का संकेत);
• समझौते का विषय वस्तु (यह लेनदेन के सार को दर्शाते हुए समझौते की एक आवश्यक शर्त है);
• अनुबंध की कीमत (ग्राहक को प्रदान किए गए वित्तीय संसाधनों की राशि पार्टियों के समझौते द्वारा निर्धारित की जाती है);
• समझौते की अवधि (पार्टियों द्वारा निर्धारित);
• प्रतिपक्षियों के अधिकार और दायित्व;
• अपने दायित्वों की पूर्ति की जिम्मेदारी;
• बल मजेर के रूप में मान्यता प्राप्त परिस्थितियों की घटना की संभावना;
• अन्य स्थितियों (पूरी तरह से पार्टियों के समझौते द्वारा निर्धारित);
• पार्टियों की आवश्यकताएँ।

मौद्रिक दावे के कार्य के लिए वित्तपोषण के अनुबंध का नमूना

उपरोक्त सूचीबद्ध वस्तुओं में मौजूद होना चाहिएबिना असफल समझौते। इस मामले में, उनमें से प्रत्येक को सबसे विस्तृत तरीके से निर्धारित किया जाना चाहिए। यह ध्यान में रखना चाहिए कि यदि ठेकेदारों के बीच कोई असहमति है, तो कार्यवाही दस्तावेज के पाठ के आधार पर आयोजित की जाएगी। इसलिए, प्रत्येक प्रतिभागी के लिए समझौते में जितना संभव हो उतना विस्तार लिखना महत्वपूर्ण है। हालांकि, यह ध्यान में रखना चाहिए कि वित्त पोषण समझौते की सभी संविदात्मक शर्तों को ठेकेदारों द्वारा सहमति दी जानी चाहिए, क्योंकि हस्ताक्षरित हस्ताक्षर पाठ के साथ परिचित होने और इसके प्रत्येक खंड के साथ समझौते की पुष्टि करेगा।

छूट के लिए वित्तपोषण के अनुबंध का उदाहरणमौद्रिक दावा नीचे देखा जा सकता है। यह ध्यान में रखना चाहिए कि, अनिवार्य वस्तुओं के अलावा, पार्टियां अपने विवेकानुसार अनुबंध में अन्य विवरण जोड़ सकती हैं, बशर्ते कि वे प्रत्येक प्रतिभागी के कानून और अनुरोधों का खंडन न करें।

समझौते के विषय

मौद्रिक दावे के कार्य के लिए वित्त पोषण अनुबंध का विषय एक आवश्यक शर्त है जो लेनदेन के सार को निर्धारित करती है। इसकी भूमिका पूरी हो सकती है:

• तथ्य यह है कि कारक को ग्राहक से वित्तीय आवश्यकता प्राप्त होती है, जो बाद में आवश्यक राशि में नकद में वित्तपोषण के बदले में किया जाता है;
• कारक के लिए आवश्यकता के संक्रमण के तथ्य का तथ्यग्राहक को इसके वित्तीय दायित्वों को पूरा करने की संभावना (एक नियम के रूप में, यह उधार देने के लेनदेन पर लागू होता है, और इस तरह के मामले में वित्तीय आवश्यकता को केवल कारक में स्थानांतरित किया जा सकता है यदि यह वाणिज्यिक संगठन के लिए अपने दायित्वों को पूरा नहीं करता है)।

विषय वस्तु वास्तव में क्या है इसके बावजूदअनुबंध, एजेंट, एक तरफ या किसी अन्य तरीके से, ग्राहक को उधार देता है, जो मौद्रिक दावे के असाइनमेंट के रूप में अपने धन की वापसी की गारंटी प्राप्त करता है। यह अनुबंध में उधार और सत्र के उपरोक्त संकेतों के संयोजन को निर्धारित करता है।

यह ध्यान में रखना चाहिए कि विषय वस्तु हैसमझौते की एक अनिवार्य शर्त, यह निर्दिष्ट किए बिना कि लेनदेन पर विचार नहीं किया जाएगा। इसलिए, विषय को सबसे विस्तृत तरीके से लिखना बेहद जरूरी है, जो उन सभी विशेषताओं को इंगित करता है जो इसकी पहचान करने की अनुमति देते हैं।

प्रतिपक्षियों के अधिकार और दायित्व

इस प्रकार के समझौते के लिए कर्तव्य कारक है:

• इस दस्तावेज़ द्वारा स्थापित आदेश में लेनदेन (वित्तीय साधन) की कीमत को स्थानांतरित करके प्रतिपक्ष की वित्तीय सब्सिडीकरण;
• ग्राहक से दस्तावेजों के पैकेज की स्वीकृति, उसे हस्ताक्षरित समझौते द्वारा निर्दिष्ट मामलों में अपनी बहीखाता रखने की इजाजत दी गई;
• पार्टियों द्वारा सहमत अन्य वित्तीय सेवाओं को प्रस्तुत करना;
• ग्राहक के लिए एक विस्तृत वित्तीय रिपोर्ट तैयार करना;
• अपने अनुरोध पर देनदार को प्रस्तुति कि वित्तीय दावे वास्तव में कारक में स्थानांतरित कर दिया गया था।

बाद की स्थिति का अनुपालन करने में विफलता देनदार को ग्राहक को धन हस्तांतरण करने का अधिकार देती है, जिसके बाद उसके दायित्वों को पूरा माना जाएगा।

हालांकि, इस प्रकार के समझौते के लिए सही कारक यह है कि दस्तावेज़ पर हस्ताक्षर किए जाने के बाद उसे देनदार से नकद प्राप्त होगी।

समझौते के तहत ग्राहक के दायित्वों में शामिल हैं:

• बाद में देनदार को कारक को वित्तीय दावा सौंपने के लिए एक असाइनमेंट या दायित्व;
• दस्तावेजों के एक पैकेज के एजेंट को हस्तांतरण जो वित्तीय दावे का अधिकार साबित करता है, साथ ही साथ इस आवश्यकता को लागू करने के लिए आवश्यक जानकारी भी प्रदान करता है;
• लिखित में दावे के हस्तांतरण के तथ्य के बारे में देनदार को सूचित करना (प्रेषण के लिए चेक के संरक्षण के साथ पंजीकृत मेल द्वारा नोटिस भेजना बेहतर है);
• कारक सेवाओं (वित्तीय एजेंट) के लिए भुगतान।

मौद्रिक दावे (फैक्टरिंग) के असाइनमेंट के लिए एक वित्तपोषण अनुबंध पर हस्ताक्षर करने से देनदार पर भी दायित्व लगाया जाता है, जो लेनदेन के लिए पार्टी नहीं है। वे निम्नानुसार हैं:

• प्रदान किए गए एजेंट को भुगतानदेनदार को लिखित में दावे के अधिकार के हस्तांतरण के तथ्य के बारे में अधिसूचित किया गया था (यह कारक और ग्राहक दोनों से अधिसूचना प्राप्त कर सकता है, जबकि इसमें कारक (वित्तीय एजेंट) के बारे में जानकारी होनी चाहिए जिसमें धन हस्तांतरित किया जाना चाहिए);
• क्लाइंट को इस मौद्रिक दावे के लिए भुगतान का उत्पाद उस घटना में जब एजेंट ने उसे साक्ष्य प्रदान नहीं किया है कि असाइनमेंट किया गया था।

यदि देनदार के दायित्व कारक से पहले किए जाते हैं, तो यह क्लाइंट को इसी तरह की आवश्यकता से स्वचालित रूप से जारी किया जाता है।

अनुबंध के तहत उत्तरदायित्व

सीएल के अनुसार रूसी संघ के नागरिक संहिता के 827, ग्राहक को लेनदेन के विषय वस्तु (मौद्रिक दावे) की वैधता की गारंटी का कारक प्रदान करना आवश्यक है। ऐसा कुछ शर्तों के तहत होगा:

• ग्राहक के दावे का अधिकार सौंपने का कानूनी अधिकार है;
• समझौते पर हस्ताक्षर करने के समय, वह उन परिस्थितियों को नहीं जानता जो देनदार को अपने ऋण का भुगतान न करने का अधिकार देते हैं (रूसी संघ के नागरिक संहिता के अनुच्छेद 827 के अनुच्छेद 2)।

इस मामले में, ग्राहक को कोई भी ले जाने की आवश्यकता नहीं हैज़िम्मेदारी अगर देनदार उस मांग को पूरा नहीं करता है जो उसे कारक द्वारा लाया गया था या इसे अनुचित तरीके से करेगा, (बशर्ते कि अनुबंध अन्यथा निर्दिष्ट न करे)। साथ ही, यदि ग्राहक अपनी दिवालियापन (दावे की वैधता के अधीन) के कारण दावेदार दावे को पूरा नहीं कर सकता है तो ग्राहक को ज़िम्मेदारी नहीं लेनी पड़ेगी।

वित्त पोषण रियायतों के लाभ

अपेक्षाकृत हालिया उपस्थिति के बावजूदरूसी वित्तीय बाजार में मांग के अधिकार के तहत वित्तपोषण के अनुबंध, उनके निष्कर्ष का एक बड़ा प्रतिशत है। यह एक समान प्रकृति के लेनदेन के निस्संदेह फायदे सुझाता है, जिसमें निम्न शामिल हैं:

• संपार्श्विक की कोई ज़रूरत नहीं है;
• ग्राहक की साल्वदारी के प्रति वफादार आवश्यकताओं;
• निर्बाध संचालन और वित्तीय संसाधनों के कारोबार के त्वरण की गारंटी;
• वित्तीय संसाधनों के पूर्ण उपयोग की संभावना (क्रेडिट के मामले में, यह आवश्यक है कि खाते पर हमेशा एक निश्चित राशि हो);
• उच्च गुणवत्ता की अतिरिक्त वित्तीय सेवाओं को प्राप्त करने की संभावना;
• अपनी सेवाओं के भुगतान के साथ-साथ अंतरराष्ट्रीय लेनदेन में मुद्रा जोखिम से सुरक्षा;
• अपने कर दायित्वों के समय पर निष्पादन की संभावना की गारंटी (क्लाइंट को श्रम के लिए भुगतान प्राप्त करने से पहले कोई जोखिम नहीं होगा)।

उदाहरण के लिए मौद्रिक दावे के असाइनमेंट के तहत आप वित्त पोषण अनुबंध के सभी फायदे देख सकते हैं।

एलएलसी रोमास्का (क्लाइंट) उत्पादन में लगी हुई हैकार्यालयों के लिए फर्नीचर और 15 फरवरी को एलएलसी "वेक्टर" (देनदार) के साथ 250 हजार रूबल की मात्रा में माल की आपूर्ति के लिए एक अनुबंध के साथ निष्कर्ष निकाला गया। समझौते के अनुसार, खरीदार को 2 मार्च से बाद में माल के लिए भुगतान स्थानांतरित करना होगा। तत्काल वित्तीय संसाधनों की आवश्यकता 21 फरवरी को, रोमाशका एलएलसी वाणिज्यिक बैंक नक्षत्र (वित्तीय एजेंट / कारक) के साथ एक फैक्टरिंग समझौते पर हस्ताक्षर करती है, जिसके अनुसार, यह विक्टर एलएलसी के खिलाफ दावों का अधिकार सौंपता है। 22 फरवरी को, कारक ग्राहक के खाते में 200 हजार रूबल स्थानांतरित करता है, जो ओओयू विक्टर द्वारा बकाया राशि का 80% बराबर होता है। जब देय तिथि आती है (26 फरवरी), कारक देनदार पर दावा करता है। 27 फरवरी को, वेक्टर एलएलसी अपने खाते में 250 हजार रूबल स्थानांतरित करता है, जिसमें सीबी उस राशि को बरकरार रखती है जिसके लिए ग्राहक ने भुगतान शुल्क और सेवा शुल्क वित्त पोषित किया है, बाकी को रोमाशका एलएलसी के खाते में स्थानांतरित कर दिया गया है। अगर हम मानते हैं कि इनाम 3% है, तो यह 7500 रूबल के बराबर है। तदनुसार, बैंक ग्राहक 42,500 रूबल स्थानांतरित करता है।

इस प्रकार, एक उदाहरण से मौद्रिक दावे के असाइनमेंट के तहत एक वित्तपोषण अनुबंध के तहत, एक ग्राहक:

• संपार्श्विक प्रदान किए बिना एक निश्चित समय पर आवश्यक राशि प्राप्त करता है;
• रिपोर्टिंग अवधि के अंत तक (1 मार्च तक) अपने कर दायित्वों को पूरा करने का अवसर है।

संपार्श्विक समझौतों के नुकसान

बड़ी संख्या में फायदे के बावजूद, इस तरह के लेनदेन के नुकसान हैं। इनमें शामिल हैं:

• उच्च आयोग (यह ऋण का 10% या सालाना 30% तक पहुंचता है);
• देनदार के बारे में विस्तृत जानकारी प्रदान करने की आवश्यकता;
• गैर-नकद भुगतान द्वारा भुगतान किए गए लेनदेन के लिए केवल प्रयोज्यता।

लेकिन, कमियों के बावजूद, कई व्यवसायी बैंक ऋण के बजाय ऐसे समझौते में प्रवेश करना पसंद करते हैं।

उपर्युक्त तथ्यों के आधार पर, यह निष्कर्ष निकाला जा सकता है कि फैक्टरिंग एक लाभदायक और सुविधाजनक प्रकार का लेनदेन है जो आपको निम्न अनुमति देता है:

• ग्राहक को एक निश्चित अवधि में आवश्यक राशि प्राप्त होती है;
• ग्राहक को प्रदान की गई सेवा के लिए इनाम प्राप्त करने के लिए एजेंट।

देनदार के लिए, वह किसी का भुगतान नहीं करता हैअतिरिक्त फैक्टरिंग कमीशन। इसलिए, उसके लिए कोई महत्वपूर्ण अंतर नहीं है जहां ग्राहक या एजेंट के खाते में प्रदान की जाने वाली सेवाओं या माल के लिए धन हस्तांतरण करना है।